Де в 1с 8.3 введення початкових залишків. Бухоблік інфо

У разі коли організація переходить на роботу в програмі 1С Бухгалтерія 8не з початку своєї діяльності, перед початком експлуатації системи виникає потреба уведення початкових залишків.

Є кілька способів уведення залишків.

Якщо раніше облік вівся у програмі1С Бухгалтерія 7.7, і в типову конфігурацію не було внесено істотних змін, зручніше буде завантажити залишки та довідкові дані за допомогою типової обробкизавантаження даних із інформаційної бази 1С Підприємства 7.7.

Якщо облік вівся у будь-якій іншій програмі, можна звернутися до однієї з фірм-партнерів фірми 1С та замовити перенесення даних з нетипової бази. Це обійдеться значно дорожче.

Якщо ж даних небагато, можна ввести залишки вручну.

Для введення початкових залишків у 1С Бухгалтерії 8існує обробка «Помічник уведення початкових залишків»,спрощує і прискорює процес початкового введення даних у систему. З цієї обробки створюються документи "Введення початкових залишків" по кожному розділу обліку.

Знайти в інтерфейсі третьої редакції 1С Бухгалтерії 8цю обробку можна на Робочому столі в розділі «Початок роботи» або в розділі «Довідники та налаштування обліку», клацнувши на панелі навігації на гіперпосилання «Помічник введення початкових залишків».

Відкриється форма Помічника.

У лівій частині форми розташований список рахунків, що відповідає нашому плану рахунків, згрупований за закладками з переліком основних (балансових) та позабалансових рахунків. На третій закладці розташовані регістри ПДВ з реалізації – допоміжні регістри, призначені для зберігання інформації з ПДВ у системі, залишки за ними також необхідні для початку роботи.

Праворуч розташована колонка з довідковою інформацією про порядок роботи під час введення початкових залишків.

Початкові залишки, як і всі інші документи в базі, вводяться строго по організаціях, тому перед початком введення залишків у шапці обробки необхідно вибрати організацію.

ВАЖЛИВО! Перед початком введення залишків у базі мають бути налаштовані та для обраної організації налаштована облікова політика. Від цього залежить склад аналітики з низки рахунків.

Якщо в системі встановлено основну організацію, то при відкритті Помічника введення початкових залишків реквізит «Організація» автоматично заповнюється організацією, зазначеною як основна.

Друга необхідна умова – встановлення дати введення початкових залишків, або дати початку ведення обліку у програмі.

Без встановленої дати початку обліку, система не дасть нам почати введення залишків: кнопка «Ввести залишки по рахунку» буде недоступна.

Якщо облік у програмі передбачається вести з 1 січня, дату введення залишків рекомендується встановити попереднім днем.

Після натискання кнопки «Встановити» в колонці довідки з'явиться гіперпосилання «Змінити параметри облікової політики», яке дозволяє за необхідності налаштувати облікову політику безпосередньо перед початком введення залишків.

Залишки вводяться у розділах обліку. Розділ вибирається автоматично залежно від цього, якому рахунку у таблиці рахунків спозицинований курсор. Ввести новий документ можна за допомогою кнопки "Ввести залишки по рахунку" або натисканням клавіші "Ins".

Залежно від розділу обліку, форма введення нового рядка може мати різний вигляд. У деяких розділах обліку, крім суми залишку на рахунку, потрібно ввести велику кількість додаткових параметрів (наприклад, для обліку основних засобів). Порядок введення залишків за такими рахунками буде розглянуто пізніше у окремій статті.

Залишки за рахунком 10 "Матеріали" вводяться на трьох різних закладках. Вони згруповані за різними видами матеріалів: матеріали на складі, експлуатації та матеріали, передані в переробку.

При виборі рахунку при введенні нового рядка набір доступних для вибору рахунків обмежений: для закладки «Спецодяг та спецоснащення в експлуатації», наприклад, це тільки рахунки 10.11.1 «Спецодяг в експлуатації» та 10.11.2 «Спецоснащення в експлуатації».

Якщо на рахунку відкрито аналітика, то суму залишку по рахунку потрібно внести не загалом за рахунком, а деталізуючи до аналітики. Наприклад, суму за рахунком 50 необхідно запровадити із зазначенням статті руху коштів, якщо за налаштуванні параметрів обліку було зазначено, що ведеться облік за статтями руху коштів (це налаштування додає до рахунків обліку коштів субконто «Статті руху коштів»).

Реквізити «Кількість» та «Валюта» доступні та заповнюються лише в тому випадку, якщо на вибраному рахунку ведеться кількісний або валютний облік відповідно.

У колонці «Сума (податок.облік)» зазначається оцінка вартості активів за даними податкового обліку. Вона вказується лише тоді, коли вартість активів за даними податкового обліку не збігається із бухгалтерським.

У колонках «Постійна різниця» та «Тимчасова різниця» зазначаються постійні та тимчасові різниці в оцінці активів за даними бухгалтерського та податкового обліку (підтримка вимог ПБУ18/02 «Розрахунки з податку на прибуток»).

Величину постійних різниць необхідно вказати, величина часових різниць розраховується автоматично як різниця між оцінкою вартості активів за даними бухгалтерського обліку та сумою оцінки вартості активів за даними податкового обліку та величиною постійних різниць.

Для введення залишків за активними рахунками доступна для введення осередок «Залишок за дебетом», для залишків за пасивними рахунками — «Залишок за кредитом». Для активно-пасивних рахунках можливе введення залишку як за дебетом, і за кредитом рахунки.

Під час проведення документи формують проведення у кореспонденції з допоміжним рахунком 000.

Докладніше про введення залишківза деякими розділами обліку я розповім у

Про те, як змінити дату введення початкових залишків — .

Ви перейшли на 1С 8.3 Бухгалтерія та не знаєте, як запровадити початкові залишки? Тоді вам треба прочитати цю статтю. Введення початкових залишків 1С 8.3 вручну роблять у випадках, коли немає можливості перенести їх програмними засобами. У 1С 8.3 є зручний помічник ручного формування залишків. Як ним скористатися читайте далі.

Введення початкових залишків у 1С 8.3 роблять у спеціальному вікні - "Помічник введення залишків". Спочатку в ньому вказують назву організації та дату введення залишків. Далі вводять залишки за рахунками. У вікні «помічника» наведено всі основні бухгалтерські рахунки, які використовуються в обліку. Кожен рахунок має свої особливості, помічник враховує їх при ручному формуванні залишків. Наприклад, при введенні сальдо за основними засобами треба ввести інформацію про суму зносу та строк корисного використання. Читайте у цій статті, як запровадити початкові залишки в 1С 8.3 Бухгалтерія в 5 кроків за рахунками 01,10,41,60.

Крок 1. Зайдіть в 1С 8.3 до «Помічника введення залишків»

Зайдіть у розділ «Головне» (1) і натисніть посилання «Помічник введення залишків» (2). Відкриється вікно "помічника".

У вікні вкажіть вашу організацію (3) і дату формування початкового сальдо (4). Якщо облік у новій програмі ви розпочнете з 1 січня, то дату встановіть 31 грудня.

Крок 2. Введіть у 1С 8.3 початкові залишки за основними засобами

У вікні «помічника» клацніть лівою клавішею мишки на рахунок 01.01 «Основні засоби …» (1) та натисніть кнопку «Ввести залишки по рахунку» (2). Відкриється вікно для внесення сальдо за основними засобами.

У вікні введення сальдо вкажіть підрозділ (3), у якому встановлено основний засіб та натисніть кнопку «Додати» (4). Відкриється вікно «Основні засоби: новий рядок».

У вікні заповніть поля:

• "Основний засіб" (5). Виберіть із довідника необхідну ОС;
• "Початкова вартість (БО)", "Початкова вартість (НУ)" (6). Вкажіть первісну вартість у бухгалтерському та податковому обліку;
• «Вартість (БУ)», «Вартість (НУ)» (7). Вкажіть вартість ОС;
• «Амортизація (знос) (БО)», «Амортизація (знос) (НУ)» (8). Вкажіть бухгалтерську та податкову амортизацію, нараховану на дату внесення сальдо;
• "Спосіб відображення ..." (9). Виберіть із довідника потрібний спосіб, наприклад «Амортизація (рахунок 20.01)».

У вкладці «Бухгалтерський облік» заповніть поля:

• «Спосіб вступу» (11). Виберіть спосіб надходження, наприклад, «Придбання за плату»;
• "Порядок обліку" (12). Виберіть із довідника потрібне значення, у прикладі це «Нарахування амортизації»;
• "Матеріально-відповідальна особа" (13). Вкажіть співробітника, який відповідає за основний засіб;
• «Спосіб нарахування амортизації» (14). Виберіть потрібне значення, наприклад "Лінійний спосіб";
• «Термін корисного використання…» (15). Вкажіть термін корисного використання основного засобу.

У вкладці «Податковий облік» заповніть поля:

• "Порядок включення ..." (16). Виберіть із довідника потрібне значення, наприклад «Нарахування амортизації»;
• "Термін корисного використання (у місяцях)" (17). Вкажіть термін корисного використання основного засобу у податковому обліку.

У вкладці «Події» заповніть поля:

• "Дата" (19). Вкажіть дату прийняття до обліку ОС;
• "Подія" (20). Виберіть потрібне значення, наприклад "Прийняття до обліку з введенням в експлуатацію";
• "Назва документа" (21). Введіть назву документа, за яким основний засіб приймався до обліку, наприклад, «Акт введення в експлуатацію»;
• "Номер документа" (22). Вкажіть номер документа, за яким основний засіб приймався до обліку.

Формування сальдо за основним засобом завершено. Щоб зберегти дані, натисніть кнопку «Записати та закрити» (23).

У вікні «Введення залишків» натисніть кнопку «Провести та закрити» (24). Тепер в обліку є проводки із введення залишків. Далі відкриється вікно, в якому буде видно операцію з формування сальдо за основними засобами.

У вікні «Введення залишків» ми бачимо операцію із внесеного сальдо (25). У цю операцію можна додавати інші основні засоби та вносити різні редагування. Для цього треба двічі клікнути по ній лівою кнопкою мишки. Щоб переглянути проводки, сформовані за операцією, натисніть кнопку «ДтКт» (26). Відкриється вікно «Рух документа: Введення залишків…».

У вікні ми бачимо проводки з формування залишків за рахунками 01.01 «Основні засоби …» (27) та 02.01 «Амортизація основних засобів …» (28), сформовані «помічником». Ці рахунки кореспондують з технічним рахунком "000" (29).

Крок 3. Введіть у 1С 8.3 початкові залишки за матеріалами

У вікні «помічника» клацніть лівою клавішею мишки на рахунок 10.01 «Сировина та матеріали» (1) та натисніть кнопку «Ввести залишки по рахунку» (2). Відкриється вікно для внесення сальдо за матеріалами.

У вікні введення залишків вкажіть підрозділ (3), у якому знаходяться матеріали та натисніть кнопку «Додати» (4). У новому рядку вкажіть:

• Рахунок обліку матеріалів (5);
• Назва матеріалу (6);
• склад, на якому знаходиться матеріал (7);
• Його кількість (8);
• Загальну вартість матеріалів у бухгалтерському та податковому обліку (9).

Якщо вам потрібно ввести залишки за спецодягом та матеріалами, переданими в переробку, то скористайтесь вкладками «Спецодяг….» (10) та «Матеріали, передані …» (11).

Для завершення операції натисніть кнопку «Провести та закрити» (12). Операцію із внесення сальдо за матеріалами завершено.

Крок 4. Введіть у 1С 8.3 початкові залишки по товарах на складах

У вікні «помічника» клацніть лівою клавішею мишки на рахунок 41.01 «Товари на складах» (1) та натисніть кнопку «Ввести залишки по рахунку» (2). Відкриється вікно для внесення сальдо товарів.

• Рахунок обліку товару (4);
• Назва товару (5);
• Склад, де знаходиться товар (6);
• Його кількість (7);
• Загальну вартість товару у бухгалтерському та податковому обліку (8).

Для завершення операції натисніть кнопку «Провести та закрити» (9). Операцію із внесення сальдо по товарах завершено.

Крок 5. Введіть у 1С 8.3 початкові залишки за розрахунками з постачальниками та підрядниками

У вікні «помічника» клацніть лівою клавішею мишки на рахунок 60.01 «Розрахунки з постачальниками та підрядниками» (1) та натисніть кнопку «Ввести залишки за рахунком» (2). Відкриється вікно для внесення сальдо за рахунком 60.01.

У вікні введення залишків натисніть кнопку «Додати» (3). У новому рядку вкажіть:

• Рахунок обліку розрахунків із постачальниками (4);
• Назва постачальника (5);
• Договір із постачальником (6);
• документ розрахунків, за яким виникло сальдо з постачальником (7);
• Суму заборгованості перед постачальником (8).

Для завершення операції натисніть кнопку «Провести та закрити» (9). Операцію із внесення сальдо за розрахунками з постачальниками завершено.

За аналогією із введенням сальдо по постачальникам робиться операція із запровадження залишків за рахунком 62 «Розрахунки з покупцями».

Нагадуємо, що після введення залишків за всіма рахунками вам необхідно перевірити балансову рівність між вхідними сальдо за дебетом та кредитом у зведеній оборотно-сальдовій відомості. При цьому за допоміжним рахунком «000» вхідне сальдо має дорівнювати нулю. Сформуйте оборотно-сальдову відомість, щоб перевірити балансову рівність та переконатися у відсутності сальдо за рахунком «000».

Методисти фірми "1С" підготували рекомендації щодо введення до "1С:Бухгалтерію 8" початкових залишків для коректного ведення податкового обліку у разі застосування спрощеної системи оподаткування, якщо ви з тих чи інших причин не можете скористатися автоматичним перенесенням залишків.

Введення початкових залишків з податкового обліку єдиного податку, сплачуваного під час застосування спрощеної системи оподаткування (УСН), можна поділити кілька етапів. Далі наведені етапи введення залишків у порядку, у якому рекомендується їх виконувати.

Введення залишків податкового обліку витрат

Якщо організація вибрала як об'єкт оподаткування "Доходи, зменшені величину витрат", то рекомендується наступна послідовність дій із введення залишків.

Для введення залишків податкового обліку витрат використовується документ "Введення початкових залишків УСН" (меню "Підприємство" -> "Введення початкових залишків" -> "Введення початкових залишків УСН"). Це основний та найбільш трудомісткий етап введення залишків.

У документ вводиться інформація про стан взаєморозрахунків, залишки ТМЦ та витрати організації не визнані такими, що зменшують податкову базу на момент введення залишків, але на які має бути зменшено податкову базу в майбутньому.

Документ містить кілька розділів (закладок) "верхнього рівня", які розділяють дані по розділах обліку.

Взаєморозрахунки

Розділ "Взаєморозрахунки" призначений для введення інформації про стан взаєморозрахунків. Розділ містить підрозділи (закладки) з різними видами взаєморозрахунків, склад колонок у таблиці кожного підрозділу залежить від виду взаєморозрахунків. У розділі "Взаєморозрахунки" вводяться дані про взаєморозрахунки:

• із постачальниками;
• з покупцями;
• з підзвітними особами;
• з працівниками з праці;
• з перерахування податків та внесків.

Приклад заповнення підрозділу "Взаєморозрахунки з постачальниками" подано на рис. 1.

Мал. 1

При введенні початкових залишків, якщо реальних документів поставки в базі відсутні, як документ розрахунків можна вказувати спеціальний документ "Документ розрахунків з контрагентом (ручний облік)".

Якщо бухгалтерський облік ведеться з деталізацією за документами розрахунків, то податкового обліку УСН треба зазначати той самий документ, що було зазначено для бухгалтерського обліку.

Якщо в бухгалтерському обліку залишки вводилися без деталізації за документами розрахунків, то можна використовувати один документ "Документ розрахунків з контрагентом (ручний облік)" для кількох надходжень, але якщо ці надходження були за одним договором.

Інші підрозділи взаєморозрахунків заповнюються аналогічно чи простіше.

Залишки ТМЦ

Залишки ТМЦ заповнюються у двох розділах:

• партії товарів на складах організації;
• партії товарів переданих на реалізацію чи переробку.

Залишки ТМЦ вводяться лише кількісному вираженні.

У цьому розділі вводяться залишки як товарів, а й матеріалів, продукції і напівфабрикатів.

При введенні початкових залишків, якщо реальних документів поставки в безе відсутні, як партію можна вказувати спеціальний документ "Партія (ручний облік)".

Якщо бухгалтерський облік ведеться з деталізацією по партіям, то податкового обліку УСН треба зазначати той самий документ, що було зазначено для бухгалтерського обліку.

Якщо в бухгалтерському обліку залишки вводилися без деталізації по партіях, то можна використовувати один документ "Партія (ручний облік)" для кількох надходжень, але якщо ці надходження були за одним договором.

Розділ "Партії товарів переданих на реалізацію чи переробку" заповнюється аналогічно.

Витрати УСН

Розділ "Витрати УСН" призначений для введення інформації про залишки витрат, що виникли в організації, але ще не визнані такими, що зменшують податкову базу (не сплачені постачальнику, не передані у виробництво та інше).

Розділ містить підрозділи (закладки) із різними видами витрат, склад колонок у таблиці кожного підрозділу залежить від виду витрат.

Інформація про витрати організації, не визнаних такими, що зменшують податкову базу на момент введення залишків, але які повинні зменшити податкову базу в майбутньому, вводиться до наступних підрозділів:

• товари та матеріали (у тому числі вже списані чи продані, але не сплачені постачальнику);
• Послуги сторонніх організацій;
• витрати майбутніх періодів;
• витрати на оплату праці (у частині розрахунків із співробітниками);
• витрати з податків і внесків (тут же враховуються витрати на оплату праці в частині, що перераховується до податкових органів - ПДФО).

У розділі "Витрати УСН" запроваджується інформація лише про витрати, що приймаються або витрати, що підлягають розподілу за видами діяльності (ЕНВД/не ЕНВД).

Приклад заповнення підрозділу "Номенклатура" (Товари та матеріали) див. на рис. 2.

Мал. 2

При заповненні розділу "Витрати УСН" важливо враховувати, що інформація, що вводиться, пов'язана з вже введеними даними про взаєморозрахунки та залишки ТМЦ. Принципи цього для товарів і матеріалів наведені малюнку 3.

Мал. 3

З наведеної схеми можна сформулювати такі правила для товарів та матеріалів:

1. Якщо витрата не сплачена, то у розділі "Взаєморозрахунки" має бути відображена заборгованість, причому договір постачальника та документ розрахунків у розділі "Взаєморозрахунки" повинен співпадати з договором постачальника та документом розрахунків у розділі "Витрати ССП".

2. Якщо витрата не списана, то в розділі залишків ТМЦ має бути зареєстрований залишок, причому номенклатура, рахунок обліку та партія мають збігатися.

Зворотні правила не працюють. Наприклад, залишок заборгованості перед постачальником не передбачає наявності прийнятої витрати (витрата могла бути не прийнятою).

При оплаті ТМЦ через підзвітну особу може виникнути ситуація, коли оплату постачальнику здійснено, але організація не розрахувалася з підзвітною особою. І тут ТМЦ вважається не оплаченим. У розділі "Витрати УСН" для такого ТМЦ як постачальник вказується підзвітна особа та документ розрахунків відповідно до даних, введених у розділі "Взаєморозрахунки з підзвітними особами".

Для витрат майбутніх періодів (РБП), якщо витрата не сплачена, то у розділі "Взаєморозрахунки" має бути відображена заборгованість, причому договір постачальника та документ розрахунків у розділі "Взаєморозрахунки" повинен співпадати з договором постачальника та документом розрахунків у розділі "Витрати УСН".

Для послуг, витрат на оплату праці та податків у розділі "Витрати ССП" можуть бути зареєстровані лише неоплачені витрати, отже, у відповідному підрозділі взаєморозрахунків має бути зареєстрована заборгованість за цими витратами.

Введення залишків по ОС та НМА

При запровадженні залишків податкового обліку УСН розглянемо дві ситуації:

1. Початок обліку у програмі.

2. Перехід із загального режиму оподаткування, якщо облік уже вівся в програмі "1С:Бухгалтерія 8".

У першому випадку введення інформації про основні засоби, у тому числі і для УСН, виконується документом "Введення початкових залишків по ОС".

У другому випадку основні засоби та нематеріальні активи вже прийняті до бухгалтерського обліку. Необхідно запровадити лише специфічні дані податкового обліку УСН. Для цього використовується спеціальний розділ документа "Введення початкових залишків УСН" - "Коректування відомостей".

Як сума нарахованої амортизації вказується амортизація, нарахована на дату переходу на УСН.

Введення інформації про оплати ОЗ та НМА

Для визнання витрат на придбання основних засобів та нематеріальних активів необхідно зареєструвати, коли та в якому розмірі ці основні засоби та нематеріальні активи були сплачені постачальнику.

Для цього призначений документ "Реєстрація оплати ОЗ та НМА для УСН" (меню "ОС та НМА" -> "Реєстрація оплати ОЗ та НМА для УСН").

Введення інформації про витрати з початку року

Оскільки Книга обліку доходів і витрат формується наростаючим підсумком з початку року, при введенні залишків у середині року, потрібно запровадити зведену інформацію про прийняті витрати. Це робиться за допомогою документа "Запис книги обліку доходів та витрат (УСН)" (меню "Проведення" -> "Запис книги обліку доходів та витрат (УСН)").

У розділі I запроваджуються загальні суми витрат із розділу I Книги обліку доходів та витрат.

У розділі II вводяться суми витрат за основними засобами та нематеріальними активами.

Після придбання програмного продукту для автоматизації бухгалтерського обліку та реєстрації початкових налаштувань перед суб'єктом господарювання постає питання – як зареєструвати в Системі початкові залишки за рахунками бухгалтерського обліку?

Це питання виникне у будь-якої організації, яка вже веде свою діяльність. І лише ті підприємства, які тільки зареєструвалися і розпочинають свою діяльність, будуть позбавлені цього досить трудомісткого етапу роботи.

У цій статті ми розповімо, як вручну зареєструвати початкові залишки за рахунками бухгалтерського обліку в 1С: Бухгалтерія підприємства – програми, створеної на платформі 1С Підприємство 8.3.

Розділи обліку для введення залишків

Початкові залишки вводяться до «Бухгалтерії» за розділами обліку. Кожному розділу обліку відповідає один або кілька рахунків бухгалтерського обліку або спеціалізованих регістрів (це стосується підприємств на спрощеній системі оподаткування та індивідуальних підприємців).

Перелік розділів обліку з відповідними рахунками, щоб здійснити введення початкових залишків

• Основні засоби у 1С - 01, 02, 03;
• НМА та НДДКР – 04, 05;
• Капітальні вкладення – 07, 08;
• Матеріали – 10;
• ПДВ – 19;
• Незавершене виробництво – 20, 23, 28, 29;
• Товари – 41;
• Готова продукція – 43;
• Товари відвантажені – 45;
• Кошти – 50, 51, 52, 55, 57;
• Розрахунки із постачальниками – 60;
• Розрахунки з покупцями – 62;
• Розрахунки з податків та внесків – 68, 69;
• Розрахунки з персоналом з праці – 70;
• Розрахунки з підзвітними особами – 71;
• Розрахунки із засновниками – 75;
• Розрахунки з різними дебіторами та кредиторами – 76 (крім авансових);
• ПДВ з авансів - 76.ВА, 76.АВ;
• Капітал - 80, 81, 82, 83, 84;
• Витрати майбутніх періодів – 97;
• Відстрочені податкові активи/зобов'язання – 09, 77;
• Інші рахунки бухгалтерського обліку – інші бухгалтерські рахунки, не які у інші разделы;
• ПДВ із реалізації – спеціальні регістри накопичення;
• Інші витрати податкового обліку УСН та ІП – спеціальні регістри накопичення.

У Системі використовується спеціальне робоче місце для введення залишків, яке є доступним через розділ «Головне» повного інтерфейсу конфігурації.

В інтерфейсі помічника бачимо вимогу обов'язкового вибору організації (вікно вибору містить червону точкову лінію, що означає обов'язковість введення). Після вибору організації Система пропонує вказати дату введення початкових залишків, яку можна змінити, використовуючи гіперпосилання.

Зверніть увагу, на скріншоті обрано організацію, у налаштуванні податків та звітів якої встановлено спрощену систему оподаткування та не платника ПДВ, тому набір закладок у формі відповідний.

Для підприємств на загальному режимі оподаткування та платника ПДВ набір закладок інший:

Після встановлення або зміни дати введення залишків можна розпочати реєстрацію об'єктів обліку.

Технічно потрібно:

1. Виділити рядок з потрібним рахунком, клікнувши по ньому мишкою;
2. Натиснути кнопку "Ввести залишки по рахунку".

У Системі буде створено новий документ, який відповідатиме певному розділу обліку. Табличну частину документа необхідно заповнювати, додаючи рядки за допомогою кнопки «Додати».

Для цих об'єктів потрібно буде вводити дуже багато допоміжної інформації. Кожен об'єкт вводиться в окрему форму введення – картку, а після збереження та запису підставляється у документ одним рядком.

Обсяг необхідної інформації можна порівняти з тією, що вводиться при надходженні аналогічних об'єктів.

Після проведення документ формує проведення у кореспонденції з допоміжним рахунком – 000. Для об'єктів ОЗ та НМА (крім проводок з бухгалтерії) створюються рухи у спеціалізованих регістрах відомостей, на яких організовано ведення обліку цих об'єктів. Рухи створюються автоматично з використанням даних, які містяться в документі.

У міру проведення документів суми залишків відображаються на формі помічника уведення:

У Системі може бути довільна кількість документів щодо введення залишків одного розділу обліку. Користувачі самі можуть вибрати стратегію введення – за підрозділами, матеріально-відповідальними особами за групами ОЗ чи НМА тощо.

Почнемо з рахунку 07 «Обладнання для встановлення», виділивши його та натиснувши «Ввести залишки по рахунку».

При додаванні нового рядка в табличну частину Система, на відміну введення ОС і НМА, не запропонує заповнювати нову форму, а відразу перейде до нового рядка та вибору рахунку обліку. Звертаємо увагу, що у формі вибору доступні всі рахунки обліку, що належать до зазначеного розділу.

Вже відомим способом створюємо новий документ і заповнюємо табличні частини. Для матеріалів виділено три самостійні групи об'єктів:

• Матеріали складі;
• Спецодяг та спецоснащення в експлуатації – рахунки 10.11.1 та 10.11.2;
• Матеріали, передані у переробку – рахунок 10.07.

На кожній закладці заповнюється потрібна інформація. Документ проводиться.

Необхідно звернути увагу, що для спецодягу/спецоснащення у проводці відобразиться забалансовий рахунок МЦ. Рахунок 10.11.1 або 10.11.2 додасться до проведення, якщо спосіб погашення вартості встановлений лінійний чи пропорційно до обсягу продукції.

Реєструємо залишки за іншими рахунками

Закінчимо розгляд введення залишків прикладом найбільш загального поділу обліку – іншого.

Як ми вже встигли помітити, для введення залишків потрібно:

• Вказати рахунок БО;
• Аналітику рахунка БО у розрізі необхідних субконто;
• Валюту, кількість;
• Залишок залежно від сальдо по Дт або Кт;
• суму НУ;
• суму ПР;
• Суму ВР.

Залежно від періоду введення залишків – кінець року, кінець кварталу, кінець місяця, набір бухгалтерських рахунків істотно відрізнятиметься.

Найоптимальнішим періодом введення залишків, безумовно, є кінець року, бо після реформації балансу кількість рахунків БО, які мають залишки, як правило, є мінімальною.

На початку роботи з програмою 1С Управління торгівлею версія 11.2 досить часто виникає потреба введення початкових залишків. Проводиться введення початкових залишків у розділі «Нормативно-довідкова інформація та адміністрування». В групі «Сервіс»є команда «Початкове заповнення».

У програмі 1С Управління торгівлею (УТ 11) 11.2 доступні такі помічники введення початкових залишків:

• Якщо раніше Ви працювали в системі 1С Торгівля та склад версія 7.7, можна скористатися відповідним помічником, який дозволить Вам перенести довідкову інформацію, залишки по відповідним регістрам обліку, а також документи за останній період.
• Якщо ви працювали з програмою 1С Управління торгівлею редакцією 10.3, можна скористатися відповідним помічником, який також допоможе автоматично перенести дані з цієї конфігурації.
• Ще один помічник – це перехід із програми «1C Бухгалтерія підприємства» редакції 3.0. Якщо ваша компанія починала з цієї програми і згодом зросла до переходу на програму 1С Управління торгівлею, можна скористатися відповідним помічником.
• Якщо ж у Вас не використовувалися зазначені системи, можна скористатися «Документами введення початкових залишків», що ми зараз і зробимо.

Помічник "Документи введення початкових залишків"

Перейшовши відповідною командою, у нас відкривається помічник формування "Документів введення початкових залишків"вручну. Бажано вибрати Організацію, за якою ми створюватимемо наші документи. І наступне, що необхідно зробити, це - у лівій частині вікна вибрати розділ відповідного обліку. Наприклад, для введення залишків за власними купленими товарами необхідно стати на відповідне поле, і після цього за командою «Створити»у правій частині цього вікна буде створено документ "Введення початкових залишків власних товарів".

Перше, що необхідно, це визначитися з датою цього документа. Початкові залишки у програмі 1С Управління торгівлею (УТ 11) 11.2 рекомендуються вводити датою, що передує періоду початку ведення операцій у системі. Якщо, наприклад, поточний місяць у нас серпень, і ми плануємо враховувати операції з 1 серпня, то початкові залишки бажано вводити липнем місяцем – наприклад, у моєму випадку це буде 31 липня.

Наступне – необхідно визначити, на якому складібудуть вважатися наші товарно-матеріальні цінності. Я обрав основний склад.

Тепер можна скористатися командою «Додати»або командою Підбираннятоварів для того, щоб запровадити інформацію про наші номенклатурні позиції.

У відповідному полі номенклатури можна розпочати набирати з клавіатури найменування нашої номенклатурної позиції. Конфігурація 1С Управління торгівлею (УТ 11) 11.2 автоматично підбере номенклатуру із зазначеним найменуванням.

Вкажемо кількість першого телевізора – 4 шт. Одиниця виміру – штуки. Далі необхідно зазначити ціну.

Зверніть увагу: ціна товарно-матеріальних цінностей вказується у валюті управлінського обліку. У нас в системі 1С Управління торгівлею (УТ 11) 11.2 – це долари США. Відповідно, і ціну товарно-матеріальних цінностей програма пропонує нам запровадити у доларах США. Вкажемо, що це буде 150 $. Конфігурація 1С Управління торгівлею (УТ 11) 11.2 розрахувала суму (вартість) даних товарно-матеріальних цінностей, заповнила ставку та розрахувала суму ПДВ, та за курсом долара США на відповідну дату розрахувала карбованцевий еквівалент зазначених значень.

Помічник «Підбір товарів»

Також можна скористатися командою «Підібрати товари». Відкривається помічник «Підбір товарів у введення залишків». Можна перемикатися з різних видів нашої номенклатури. Також можна переключитися на подання щодо ієрархії довідника « Номенклатури».

Вибирається номенклатура, яку нам потрібно перенести до документа.

Вказується кількість даної номенклатури, і вже підібрана номенклатура за кнопкою «Перенести до документа»переноситься до нашого документа.

Далі необхідно зазначити ціну. Нагадую ще раз, що ціна товарно-матеріальних цінностей при запровадженні початкових залишків у програмі 1С Управління торгівлею (УТ 11) 11.2 вказується у валюті управлінського обліку.

Такий заповнений документ можна провести та закрити.

Тепер у нас у програмі 1С Управління торгівлею (УТ 11) 11.2 є «Документ введення початкових залишків» та у лівій частині помічника введення документів початкових залишків відповідне поле зазначено зафарбованою зеленою квіточкою.

Введення початкових залишків коштів у програмі 1С Управління торгівлею (УТ 11) 11.2

Введемо інформацію про залишки коштів.

Піднімемося трохи вище, станемо на відповідну опцію "Грошові кошти" - «У касах»підприємства, та створимо такий документ. Встановлюємо обов'язково дату введення початкових залишків, вибираємо касу. Каса у нас у цьому випадку ведеться у валюті «рублі». Відповідно, у нас підставилася валюта обліку "рублі".

Вводимо залишки коштів. Кошти відразу перерахувалися у валюту регламентованого обліку. Проводимо такий документ.

Введемо інформацію про залишки на банківських рахунках. Створюємо документ. Встановлюємо дату введення початкових залишків. Вибираємо розрахунковий рахунок нашої організації та вказуємо залишок коштів у валюті розрахункового рахунку. Сума також автоматично перераховується до суми регламентованого обліку. Проводимо такий документ.

Введення початкових залишків за розрахунками з постачальниками та покупцями у програмі 1С Управління торгівлею (УТ 11) 11.2

Тепер розглянемо, як запроваджується заборгованість перед нашими постачальниками. Для цього стаємо на відповідну опцію, і за командою «Створити»створюємо новий документ. Вказуємо дату введення початкових залишків та обираємо першого нашого постачальника – нехай це буде база «Електротехніка». Вибираємо контрагента, яким значиться заборгованість, і вказуємо суму боргу. Також тут можна за потреби об'єкта розрахунку, тобто. який документ є підставою, вказати номер та дату. Проводимо такий документ.

Система 1С Управління торгівлею (УТ 11) 11.2 попереджає, що не вибрано валюту розрахунків. Вкажемо, що це у нас рублі, і спробуємо ще раз провести такий документ. Програма 1С Управління торгівлею (УТ 11) 11.2 знову попереджає нас про те, що не всі реквізити заповнені, а саме – не запроваджено дату платежу. З цієї інформації конфігурація 1С Управління торгівлею (УТ 11) 11.2 планує необхідність платежів, платіжний календар. Тому ця інформація, на думку програми, є суттєвою. Вкажемо передбачувану дату платежу і вже такий документ програма нам дає провести.

Наступне – вкажемо інформацію про аванси, отримані від наших клієнтів. Створюємо відповідний документ. Встановлюємо дату введення початкових залишків. Вказуємо, що це у нас магазин побутової техніки з Вологди, контрагент – «Техніка для дому» та суму авансу. Також потрібно буде вказати валюту. Сума автоматично перерахувалась у валюту регламентованого обліку. Спробуємо такий документ провести.

Наступне – заповнимо інформацію про аванси, видані постачальникам. Вводимо черговий документ "Введення початкових залишків". Встановлюємо дату введення початкових залишків. Вибираємо нашого постачальника. Вказуємо суму виданого авансу. Вказуємо валюту, у якій видано аванс. І проводимо такий документ.

Для контролю балансу в нижній частині цього вікна передбачено гіперпосилання "Контроль балансів введення залишків". Перейшовши нею, програма 1С Управління торгівлею (УТ 11) 11.2 формує управлінський баланс. У разі система інформує нас у тому, що баланс порушено. Зверніть увагу: можна вибирати валюту, у якій формується цей баланс. Можна також встановити відбір по організації та по підрозділах, якщо він формувався, і за необхідності, орієнтуючись на даний баланс, можна повернутися знову ж таки до документів уведення початкових залишків та відкоригувати необхідні дані.